南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、

董事長蘇舟同志離任經(jīng)濟責任審計項目

比選結(jié)果公示

 根據(jù)《南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、董事長蘇舟同志離任經(jīng)濟責任審計項目比選文件》要求，南寧軌道交通集團有限責任公司于2023年7月25日對南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、董事長蘇舟同志離任經(jīng)濟責任審計項目進行了比選?，F(xiàn)將本項目比選結(jié)果予以公示，公示期3天。如對公示結(jié)果有異議，請以書面形式并署真實姓名，于公示期內(nèi)郵寄或直接送至廣西南寧市青秀區(qū)云景路69號軌道大廈A2辦公樓902室，直接送達以送達日期為準，郵寄以郵戳日期為準。（郵編：530001，電話：0771-2338652）。群眾如實反映有關(guān)問題受法律保護。

一、項目名稱

南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、董事長蘇舟同志離任經(jīng)濟責任審計項目。

二、項目內(nèi)容

（一）審計內(nèi)容

對南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、董事長蘇舟同志2020年12月至2023年4月（2021年9月至2022年4月兼任總經(jīng)理）履行經(jīng)濟責任情況開展審計，包括但不僅限于以下內(nèi)容：

1.貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況，國企改革三年行動落地見效情況。重點關(guān)注黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設(shè)情況、董事會職權(quán)落實等取得成效情況；

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和實施效果情況；

3.企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運行情況；

4.“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況；

5.內(nèi)部控制和風險管理制度的制定和設(shè)計合理性，及執(zhí)行中審批、決策、運行、評價等環(huán)節(jié)的規(guī)范性、有效性，以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評價情況；

6.對上級企業(yè)管控制度的執(zhí)行情況；

7.企業(yè)財務(wù)的真實合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項；

8.資產(chǎn)的管理及保值增值情況，重點關(guān)注資產(chǎn)處置（含廢料處置）、資產(chǎn)出租及原材料進出庫管理、生產(chǎn)設(shè)備維修管理等事項；

9.在經(jīng)濟活動中落實有關(guān)黨風廉政建設(shè)責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況，重點關(guān)注是否利用職權(quán)或影響力插手業(yè)務(wù)謀私貪腐；

10.企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性，重點關(guān)注成本費用壓控、虧損企業(yè)專項治理、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理等進展情況，重點關(guān)注應(yīng)收未收款項追繳情況，混凝土生產(chǎn)配合比管理和生產(chǎn)調(diào)度情況，混凝土銷售提成情況，勞務(wù)外包成本的合理性分析；

11.防范化解重大經(jīng)營風險情況，重點關(guān)注招標采購、合同管理、債務(wù)、資金使用、金融等領(lǐng)域的風險；

12.以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，重點關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責問責情況以及整改完成效果；

13.有關(guān)目標責任制完成情況；

14.其他需要審計的內(nèi)容。                               

（二）審計要求

根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》《第2205號內(nèi)部審計具體準則——經(jīng)濟責任審計》、中央審計委員會審計署關(guān)于《進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作有關(guān)事項》的通知、《南寧軌道交通集團有限責任公司經(jīng)濟責任審計管理實施辦法（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)開展工作，對蘇舟同志2020年12月至2023年4月任職南寧軌道混凝土有限公司法定代表人、董事長（包括代理董事長）期間（2021年9月至2022年4月兼任總經(jīng)理）履行經(jīng)濟責任的情況作出客觀公正、實事求是的評價，出具南寧軌道混凝土有限公司原法定代表人、董事長離任經(jīng)濟責任審計報告及管理建議書，并經(jīng)南寧軌道交通集團有限責任公司審批通過。

三、中選單位：

本次中選單位為 中審眾環(huán)會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）廣西分所

四、中選價格：

本次中選價格為：人民幣37,735.85元（不含稅價格），增值稅稅率6%，價稅合計人民幣40,000.00元。

   南寧軌道交通集團有限責任公司

                           2023年7月27日